Zo bereken je je echte inkomen
Je eerste klus is binnen. Je stuurt een factuur van en denkt: mooi, dat is binnen. Maar dan komt de vraag: wat hou ik hier eigenlijk van over? Als zzp’er ben je zelf verantwoordelijk voor je belastingen, verzekeringen én pensioen. Je bruto inkomen is dus lang niet hetzelfde als je netto inkomen. In deze blog leggen we uit hoe je van bruto naar netto rekent, welke belastingaftrekken je kunt gebruiken én hoe je grip krijgt op je zakelijke kosten.
Je bruto inkomen als zzp’er is het bedrag dat je factureert (excl. btw). Maar dat betekent niet dat het allemaal voor jou is. Daar gaan je zakelijke kosten vanaf: denk aan software, telefoon, reiskosten of de huur van je werkplek. Wat je overhoudt, is je winst en daar betaal je inkomstenbelasting over.
Let op: als zzp’er moet je ook zelf zorgen voor je pensioen en verzekeringen. Denk aan een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV), je zorgverzekering en een pensioenpotje. Die betaal je dus ook uit je winst.
Voorbeeld:
Jaaromzet: € 48.000
Zakelijke kosten: € 8.000
Winst: € 40.000
Over die € 40.000 betaal je belasting. In 2025 is het tarief in de eerste schijf 35,82%. Gelukkig zijn er belastingaftrekken die je helpen om minder te betalen, zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en de mkb-winstvrijstelling. Hoeveel je mag aftrekken hangt af van factoren zoals het aantal gewerkte uren en of je net gestart bent. Meer daarover lees je op de website van de Belastingdienst.
Wil je meer weten over de Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV)? Dat lees je in deze blog.
Wat factureer je op jaarbasis (excl. btw)?
Kosten met een zakelijk doel zijn aftrekbaar: denk aan je laptop, boekhoudsoftware of kilometers (€0,23/km).
In 2025 kun je gebruikmaken van de zelfstandigenaftrek: € 2.470, startersaftrek (1e 3 jaar): € 2.123 en Mkb-winstvrijstelling: 12,7% van je winst ná andere aftrekken.
Je betaalt inkomstenbelasting in drie schijven. Daarnaast betaal je premies voor de zorgverzekering (Zvw) en volksverzekeringen. Meestal kun je rekenen op 30-40 % belastingdruk.
Belastingaftrekken maken écht het verschil voor jouw netto inkomen. Werk je bijvoorbeeld minimaal 1.225 uur per jaar aan je bedrijf? Dan heb je recht op zelfstandigenaftrek. Ben je net gestart als zzp’er, dan mag je de eerste jaren ook gebruikmaken van extra aftrek: de startersaftrek. En investeer je tussen de € 2.901 en € 392.230 in bedrijfsmiddelen?
Dan kom je mogelijk in aanmerking voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Let er wel op dat niet alles aftrekbaar is. Privé-uitgaven, kleding zonder bedrijfslogo of boetes kun je niet opvoeren als zakelijke kosten. Zorg dus dat je goed bijhoudt wat wel en niet mag, dat scheelt je aan het eind van het jaar een hoop gedoe én geld.
Waarom moeilijk doen als het ook slim kan? Er zijn handige tools waarmee je snel inzicht krijgt in je netto inkomen. Denk aan handige online rekentools zoals van de KVK. Daarmee bereken je in een paar klikken wat je netto overhoudt. Gebruik je een boekhoudprogramma zoals Moneybird of e-Boekhouden.nl? Dan krijg je vaak ook direct inzicht in je winst en belasting. Veel van deze programma’s zijn gratis of hebben een startersversie, waardoor je laagdrempelig kunt beginnen.
Ben je benieuwd naar meer gratis tools voor ondernemers?
Slim omgaan met je inkomen begint met overzicht. Zet elke maand een deel van je omzet opzij voor belastingen, bijvoorbeeld 30 tot 40 procent. Zo kom je niet voor verrassingen te staan bij je aangifte. Houd zakelijke en privé-uitgaven goed gescheiden, dat maakt je administratie overzichtelijker en duidelijker. Zorg ook voor een financiële buffer.
Zodat je minimaal drie tot zes maanden aan vaste lasten kunt overbruggen als het even tegenzit. En denk aan je toekomst: regel een arbeidsongeschiktheidsverzekering en begin op tijd met het opbouwen van pensioen. Tot slot: plan elke maand een moment om je cijfers te checken. Dan blijf je in controle en onderneem je met vertrouwen.
