De belastingaangifte over 2025
1 maart komt eraan. Voor ondernemers is dat het moment waarop de aangifte inkomstenbelasting over 2025 weer kan worden ingediend. Misschien heb je het al op je radar staan. Misschien schuif je het nog even voor je uit. Maar juist nú is het moment om je goed voor te bereiden. Want hoe beter je administratie op orde is vóór 1 maart, hoe sneller en rustiger je je belastingaangifte kunt doen. Met een paar slimme stappen voorkom je last-minute stress. Dit kun je deze week alvast regelen.
Voordat je je aangifte voorbereidt, is het belangrijk om één ding helder te hebben: ben je eigenlijk wel ondernemer voor de inkomstenbelasting?
Dat lijkt misschien vanzelfsprekend als je staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel, maar dat is het niet automatisch. Je kunt bijvoorbeeld wél ondernemer zijn voor de btw, maar niet voor de inkomstenbelasting. In deze video legt de Belastingdienst het uit. Twijfel je? Doe dan de Ondernemerscheck via belastingdienst.nl/ondernemerscheck.
Zeker als je starter bent of nog niet zo lang onderneemt, is dit een belangrijke eerste stap.
Als je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting, kun je door naar de volgende stap. Een goede aangifte begint bij je administratie. Hieronder vallen alle gegevens over je bedrijf, zowel op papier als digitaal.
Maak een actueel overzicht van:
Daarnaast hoort bij een complete administratie ook: bankafschriften, inkoop- en verkoopfacturen, contracten, kassabonnen, agenda’s en andere afspraken die met je onderneming te maken hebben.
Werk je deels digitaal? Dan vallen ook je boekhoudsoftware en databestanden hieronder.
Bankafschriften, inkoop- en verkoopfacturen, contracten, kassabonnen, agenda’s en andere afspraken die met je onderneming te maken hebben. Werk je deels digitaal? Dan vallen ook je boekhoudsoftware en databestanden hieronder.
Hoe beter je administratie klopt, hoe makkelijker je straks je aangifte invult. Werk je met een boekhoudpakket? Controleer of alles goed is verwerkt en gecategoriseerd. Werk je met een boekhouder? Plan deze week nog een moment om samen de cijfers door te nemen.
Een paar uur investeren vóór 1 maart scheelt vaak veel uitzoekwerk zodra de aangifteperiode start. Het helpt ook om vooraf geld apart te zetten voor je inkomstenbelasting. Zo weet je zeker dat je dat bedrag niet ongemerkt al hebt uitgegeven. Heb je dat afgelopen jaar niet gedaan? Dan is dit een goed moment om dat structureel te regelen voor je belasting over 2026.
Veel ondernemers zetten 30 tot 50% van hun winst apart, afhankelijk van hun inkomen en situatie.
Als ondernemer heb je vaak recht op verschillende aftrekposten. De bekendste is de ondernemersaftrek, waar onder andere de zelfstandigenaftrek en – als je net bent gestart – de startersaftrek onder vallen. Voorwaarde is meestal dat je voldoet aan het urencriterium (minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteden).
Daarnaast kun je denken aan:
Ben je parttime ondernemer? Heb je daarnaast een baan in loondienst? Of ben je net gestart? Dat kan invloed hebben op waar je recht op hebt.
Twijfel je over iets? Check het op de website van de Belastingdienst of bespreek het met je boekhouder. Liever één vraag extra stellen dan achteraf corrigeren.
Wil je zeker weten dat je niets over het hoofd ziet? De Belastingdienst helpt ondernemers elk jaar met praktische informatie rondom de aangifte inkomstenbelasting.
Zo kun je gebruikmaken van de voorbereidende checklist van de Belastingdienst (belastingdienst.nl) en je aanmelden voor het gratis webinar op dinsdag 3 maart om 20.00 uur, waarin experts stap voor stap uitleggen hoe je de aangifte invult. Tijdens het webinar kun je meekijken hoe de aangifte werkt en krijg je uitleg over onderwerpen als aftrekposten, zakelijke kosten en veelgemaakte fouten.
